연말정산 했다고 끝난 줄 알았다면 오산!
사업소득, 기타소득, 플랫폼 수익 등 실수하기 쉬운 종합소득세 신고 누락 사례를 구체적으로 정리했어요. 2025년 신고 전에 꼭 체크하세요 ?
사실 나도 그랬어요. 연말정산 한 번 했다고 다 끝났다고 생각했죠.
근데 어느 날 갑자기 ‘소득 누락’으로 국세청에서 연락이 오면, 진짜 멘붕입니다 ?
특히 요즘은 온라인 거래, 부업, 프리랜서 활동 등으로 세금 대상이 확 늘어나서
“나는 대상 아닐 걸?” 했다가 나중에 가산세까지 물게 되는 경우가 정말 많아요.
이런 실수, 의외로 흔해요! 종합소득세 신고 누락 사례 7가지 ?
국세청에서 매년 발표하는 ‘적발 통계’를 보면, 단순 실수로 종합소득세 누락하는 사람이 꽤 많더라고요.
이번 포스팅에서는 특히 많이들 헷갈려하는 종합소득세 신고 누락 사례 7가지를 사례 중심으로 정리해봤어요.
중간에 “이거 나 얘기인데?” 싶으면… 지금이라도 대비하세요!
1️⃣ “연말정산 했는데도 신고 대상이라고요?”
직장 다니는 친구 사례로 회사에서 연말정산까지 마쳤다며 안심하고 있었어요.
근데 문제는 따로 있었죠.
주말마다 중고거래 플랫폼에서 판매하던 물건들…
금액을 다 합치니 연 3,500만 원이나 됐다는 거예요! ?
이건 명백한 사업소득으로 분류돼서 종합소득세 신고 대상이더라구요.
요즘은 플랫폼에서 거래가 일정 금액 이상이면 국세청에 자동으로 보고된대요.
친구도 “신고 안 해도 될 줄 알았는데, 자동으로 다 올라가 있다니…”라며 놀라더라구요.
4,800만 원 이상이거나 거래 50회 넘으면 무조건 국세청에 공유!
혹시 나도 뭔가 팔고 있었나? 하고 홈택스 들어가 보게 됐어요 ㅋㅋ
2️⃣ “프리랜서 강연비, 기타소득이라 괜찮은 줄 알았어요”
또다른 사례로 종종 강연이나 콘텐츠 자문을 해주고 소소하게 수익을 벌고 있었는데요,
“300만 원 안 넘으면 기타소득으로 신고 안 해도 되지 않나?”라고 하더라구요.
근데 이게 반복적이고 계속적인 활동이면 무조건 사업소득이래요 ?
300만 원 이하라도 사업성이 있으면 신고 대상!
결국 지난 소득을 다 정리해서 수정신고 했어요.
가산세 붙기 전에 알아서 신고하면 감면도 되고, 마음 편하죠.
이거 진짜 모르면 손해예요. 나도 프리랜서니까 바로 확인해봤답니다 ?
3️⃣ “SNS 수익은 그냥 용돈 아닌가요?”
인플루언서 사례로 팔로워 2만 명 정도 되는 소셜 계정을 운영하는데,
소소하게 받은 제품 협찬이나 광고료로 1년에 2,000만 원 넘게 벌더라구요.
근데 이걸 그냥 개인 계좌로 받아서 세금 대상 아닌 줄 알았다는 거 있죠!
요즘은 이런 크리에이터 소득도 다 추적된대요. 구글 애드센스 수익도 마찬가지,
국세청이 플랫폼, 계좌 흐름, 광고 내역까지 다 잡는다고 해서 깜짝 놀랐어요 ?
사업소득이라 무조건 신고 대상, 부업이라도 절대 방심하면 안 돼요.
4️⃣ “현금 받으면 괜찮다 생각했는데…”
카페 운영 사례로 신용카드 매출은 꼼꼼히 신고했지만,
현금으로 받은 매출은 일부 누락했었어요.
“이 정도는 괜찮겠지” 했는데…
어느 날 국세청에서 현금영수증 발급비율 낮다며 소명 요청이 왔다네요 ?
요즘은 카드 대비 현금 매출 비율로 AI가 자동 감지한다더라구요.
그때 한 말이 아직도 기억나요. “들킨 것도 아닌데, 그냥 자진 신고하자고…”
결국 일부는 수정신고하고, 일부는 가산세 20% 부과됐어요.
현금도 결국 다 잡힌다는 거, 잊지 말아요!
5️⃣ “부모님 계좌로 받으면 문제 없지 않을까?”
다른 사례로 1인 쇼핑몰을 운영하는데, 입금 계좌를 본인 명의가 아니라
부모님 명의로 해놓은 경우인데요. 이유는 단순했어요.
“세무조사 피하려고요…” 근데 국세청은 입금계좌가 아니라 실제 소득자 기준으로 판단해요 ?
신고 안 하면 매출 전체가 누락으로 처리되고,
무신고 가산세에, 추징에, 심하면 신고포상금까지 붙는다니까요…
부모 계좌로 받는다고 세금 피해지는 거 아닙니다!
6️⃣ “1인 사업자니까 경비는 내가 정하지”
유튜브 편집 프리랜서 사례인데, 개인 차량을 업무용으로 쓴다고 기름값, 보험료 전부 다 경비 처리했대요.
무려 500만 원 전액 ? 근데 나중에 알고 보니, 운행일지 없으면 절반만 인정이래요.
거기다 세금계산서랑 카드전표를 동시에 제출하면 중복 처리로 오히려 과태료 대상이 될 수 있다네요…
진짜 작은 실수 하나로 경비 전액이 부인될 수도 있다는 거, 꼭 알아야 해요 ?
7️⃣ “수수료는 별도니까 따로 안 써도 되는 거 아니야?”
마지막 사례로 쇼핑몰 플랫폼에서 물건을 팔고, 수수료 1,200만 원 넘게 냈는데,
이건 그냥 “수익에서 빠지는 거니까 경비 따로 안 써도 되겠지”라고 생각했데요
그러나 세금계산서나 전자계산서로 증빙하지 않으면 인정 안 돼요! ?
나중에 세무조사 대상이 됐을 때, “이 수수료도 비용인데 왜 누락했냐”며 추징세 맞았다고 하더라구요…
온라인 셀러, 크리에이터라면 꼭꼭 챙겨야 할 항목이에요 ?
? 신고 누락 위험이 높은 유형
아래 항목 중 하나라도 해당된다면 종합소득세 신고 대상일 수 있어요.
금액이 작더라도, 사업성이나 반복성이 있으면 신고 의무가 생깁니다.
- 중고거래, 크몽 등 플랫폼 수입 연 750만 원 초과
- 강연, 강사료가 반복적으로 발생
- SNS 광고·협찬 수익이 있는 인플루언서
- 카페, 소매점 등 현금 매출 중심 소상공인
- 가족 계좌로 매출 대금을 받은 경우
- 업무용 차량·통신비 전액을 경비 처리한 경우
? 자주 실수하는 경비 증빙 기준
| 항목 | 필요 증빙 | 주의 사항 |
|---|---|---|
| 광고비, 수수료 | 세금계산서, 전자계산서 | 미제출 시 불인정 |
| 차량유지비 | 운행일지 + 지출증빙 | 업무용 50%만 인정 |
| 경조사비, 회식비 | 간이영수증 가능(3만 원 이하) | 반복 사용 시 주의 |
| 인건비 | 원천징수영수증, 4대보험 신고자료 | 가족 포함시 실근로 필요 |
? 플랫폼 소득 신고 기준 요약
2025년 기준, 아래 조건에 해당하면 자동으로 국세청에 보고됩니다.
| 유형 | 기준 | 신고 의무 |
|---|---|---|
| 중고거래 플랫폼 | 연 거래액 4,800만 원 or 50건 이상 | 사업소득 분류 |
| 콘텐츠 플랫폼(유튜브 등) | 광고 수익 연 750만 원 초과 | 신고 대상 |
| 크몽, 탈잉 등 재능판매 | 지속적·반복적 수익 발생 | 사업소득 간주 |
? 신고 대상인지 헷갈릴 땐, 이 3가지를 꼭 확인하세요!
? 1. 연말정산 했다고 끝난 걸까?
부업 소득이나 플랫폼 거래, 강연 수입이 따로 있다면 별도로 종합소득세 신고가 필요해요! 연말정산만으로 끝나는 건 오직 ‘회사 소득만 있는 경우’ 뿐입니다.
? 2. 플랫폼 수입은 금액 상관없이 신고해야 하나요?
네! 반복적 수입이 발생한다면 금액이 작아도 사업소득으로 간주돼요. 특히 크몽, 탈잉, 유튜브, 쿠팡파트너스 등은 국세청 자동보고 시스템 대상입니다.
? 3. 계좌를 나눴거나 현금 받았으면 숨길 수 있지 않나요?
절대 아닙니다! 실소득자가 누구인지가 중요하고, 최근 국세청은 ‘AI 거래 추적 시스템’으로 입금 내역까지 분석하고 있어요. 오히려 미신고 시 가산세가 더 큽니다 ?
신고 대상이 아니라고 생각했다가, 뒤늦게 가산세 맞은 사례는 정말 많아요.
올해만큼은 꼭 정확하게 따져보고, 불필요한 추징 없이 스마트하게 신고하시길 바랍니다 ?
지금 홈택스에 접속해서 신고 대상 여부부터 확인해보세요! 혹시 모르니,
거래내역 하나하나 체크해보는 게 안전해요 ?
? 함께 보면 좋은 내용
★공유하기...
